مقدمة عن البرنامج التدريبي:

تشير المحاسبة النقدية إلى النظام الذي يعتمد على تسجيل الإيرادات والمصروفات عند تحصيلها أو دفعها، بما يعكس التدفقات النقدية الفعلية للمؤسسات. وتمثل إدارة الخزينة الإطار المؤسسي الذي يضبط السيولة ويضمن الوفاء بالالتزامات المالية في الوقت المناسب. وتُعد الرقابة الشاملة على هذين المجالين عنصرًا محوريًا لضمان الانضباط المالي وتعزيز الشفافية ودعم الثقة المؤسسية. يقدم هذا البرنامج هياكل متكاملة للرقابة الشاملة على المحاسبة النقدية وأنظمة الخزينة. كما يركز على النماذج التي تعزز الشفافية والانضباط المالي وكفاءة إدارة الموارد النقدية.

أهداف البرنامج التدريبي:

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• تحليل الأسس المؤسسية للمحاسبة النقدية ودورها في الرقابة المالية.
• تقييم النظم الرقابية التي تضبط التدفقات النقدية.
• تصنيف النماذج المؤسسية لإدارة الخزينة والسيولة.
• قياس دور الحوكمة والامتثال في تعزيز الرقابة المالية.
• تحديد آليات إعداد التقارير الرقابية لتعزيز كفاءة إدارة النقد والخزينة.

الفئات المستهدفة:

• مدراء المالية والمحاسبة.
• مسؤولو الخزينة والسيولة.
• مدققو الحسابات والرقابة الداخلية.
• مسؤولو الامتثال المالي.
• الاستشاريون في الإدارة المالية والرقابية.

محاور البرنامج التدريبي:

الوحدة الأولى:

الأطر المؤسسية للمحاسبة النقدية:

• المفاهيم الأساسية للمحاسبة النقدية.
• العلاقة بين المحاسبة النقدية والتقارير المالية.
• الضوابط المؤسسية لضمان دقة العمليات النقدية.
• دور المحاسبة النقدية في الشفافية والانضباط المالي.
• معايير إعداد التقارير وفق النظام النقدي.

الوحدة الثانية:

الرقابة على التدفقات النقدية:

• النظم المؤسسية لمتابعة التدفقات المالية.
• أساليب الرقابة الداخلية على الإيرادات والمصروفات.
• مؤشرات المخاطر النقدية وآليات الإنذار المبكر.
• أساليب التحقق من سلامة دورة النقد في المؤسسات.
• العلاقة بين التدفقات النقدية والالتزامات المالية.

الوحدة الثالثة:

إدارة الخزينة المؤسسية:

• المفاهيم المؤسسية لإدارة الخزينة.
• استراتيجيات ضبط السيولة النقدية.
• أدوات إدارة النقد والتمويل قصير الأجل.
• دور إدارة الخزينة في استقرار الأداء المالي.
• النماذج المؤسسية لإدارة الاحتياطيات النقدية.

الوحدة الرابعة:

الحوكمة والامتثال في إدارة النقد والخزينة:

• الأطر التنظيمية لحوكمة إدارة النقد.
• السياسات المؤسسية لضمان الامتثال المالي.
• الضوابط الداخلية لإدارة المخاطر النقدية.
• دور المراجعة والتدقيق في متابعة أنظمة الخزينة.
• العلاقة بين الحوكمة والثقة المالية المؤسسية.

الوحدة الخامسة:

التقارير الرقابية وتحسين كفاءة الخزينة:

• النماذج المؤسسية لإعداد تقارير الخزينة.
• مؤشرات الأداء الرقابية في إدارة النقد.
• آليات تحليل التقارير المالية الداعمة للقرارات.
• أدوات تقييم كفاءة الخزينة والرقابة المالية.
• استراتيجيات تطوير الأنظمة الرقابية لرفع الكفاءة التشغيلية.