مقدمة عن البرنامج التدريبي:

تمثل إدارة الذمم المدينة أحد العناصر الحيوية للإدارة المالية، حيث تسهم في المحافظة على التدفقات النقدية، وتعزيز كفاءة رأس المال العامل، والحد من مخاطر الائتمان بما يدعم الاستقرار المالي للمؤسسات. ويعتمد نجاح إدارة الذمم المدينة على التكامل بين السياسات الائتمانية، وإدارة الحسابات المدينة، والرقابة المالية، وتحليل المخاطر، ومتابعة التحصيل لضمان تحقيق التوازن بين تنمية المبيعات والمحافظة على السيولة. يقدم هذا البرنامج الأطر المؤسسية لإدارة الذمم المدينة، ومنهجيات الرقابة على الحسابات، ونماذج تقييم العملاء الائتماني، وهياكل التحصيل، وتحليلات الأداء المالي وفق أفضل الممارسات المهنية. كما يعرض منظورًا متكاملًا للعلاقة بين إدارة الذمم المدينة، والسياسات الائتمانية، والتدفقات النقدية، والأداء المالي للمؤسسات.

أهداف البرنامج التدريبي:

في نهاية هذا البرنامج، سيكون المشاركون قادرين على:

• التعرف على المفاهيم الأساسية لإدارة الذمم المدينة ودورها في الإدارة المالية.
• تحديد السياسات الائتمانية والعوامل المؤثرة في إدارة الحسابات المدينة.
• توظيف منهجيات متابعة الذمم المدينة وتحليل المحافظ الائتمانية.
• تحليل دور الرقابة المالية في الحد من مخاطر الذمم المدينة.
• تقييم أداء الذمم المدينة ودعم القرارات الائتمانية.

الفئات المستهدفة:

• أخصائيو الذمم المدينة.
• مسؤولو الائتمان والتحصيل.
• المحاسبون الماليون.
• موظفو الإدارات المالية.
• مديرو الائتمان وإدارة المخاطر.

محاور البرنامج التدريبي:

الوحدة الأولى:

الإطار المؤسسي لإدارة الذمم المدينة:

• مفاهيم الذمم المدينة ضمن منظومة الإدارة المالية.
• العلاقة بين الذمم المدينة ورأس المال العامل.
• السياسات المنظمة لإدارة الحسابات المدينة.
• دورة الذمم المدينة في العمليات التجارية.
• الأطراف المؤثرة في إدارة الائتمان والتحصيل.

الوحدة الثانية:

السياسات الائتمانية وإدارة العملاء:

• عناصر السياسات الائتمانية للمؤسسات.
• معايير تقييم الجدارة الائتمانية للعملاء.
• تصنيفات المحافظ الائتمانية ومستويات المخاطر.
• حدود الائتمان وضوابط منح التسهيلات.
• العلاقة بين المبيعات والسياسات الائتمانية.

الوحدة الثالثة:

إدارة الحسابات المدينة والرقابة المالية:

• هياكل متابعة الحسابات المدينة.
• تصنيف الذمم وفق الفترات العمرية للاستحقاق.
• الضوابط الرقابية المرتبطة بالذمم المدينة.
• مؤشرات جودة المحافظ المدينة.
• السجلات والتقارير المالية الخاصة بالذمم المدينة.

الوحدة الرابعة:

التحصيل وإدارة مخاطر الائتمان:

• أطر إدارة عمليات التحصيل المؤسسية.
• تصنيفات مخاطر الائتمان التجارية.
• مؤشرات التعثر وجودة التحصيل.
• مخصصات الديون المشكوك في تحصيلها.
• العلاقة بين التحصيل والسيولة المالية.

الوحدة الخامسة:

تحليلات الذمم المدينة والأداء المالي:

• مؤشرات دوران الذمم المدينة وكفاءة التحصيل.
• تحليلات التدفقات النقدية المرتبطة بالحسابات المدينة.
• التقارير الإدارية الداعمة للقرارات الائتمانية.
• تكامل إدارة الذمم المدينة مع التخطيط المالي.
• الاتجاهات الحديثة في إدارة الذمم المدينة والائتمان المؤسسي.